2017年度决算公开报告

[科尔沁艺术职业学院][2018-09-30]

目录

 

第一部分 部门基本情况

一、部门职能

二、机构设置及单位构成情况

第二部分 2017年度部门决算情况说明

一、关于2017年度预算执行情况分析

二、关于2017年度决算情况说明

(一)关于收支情况总体说明

(二)关于2017年度收入决算情况说明

(三)关于2017年度支出决算情况说明

(四)关于2017年度财政拨款收入支出决算总体情况说明

(五)关于2017年度一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

(六)关于2017年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

(七)关于2017年度财政拨款三公经费支出决算情况说明

1三公经费财政拨款支出决算总体情况说明

2三公经费财政拨款支出决算具体情况说明

三、其他重要事项的情况说明

(一)机关运行经费支出情况

(二)政府采购支出情况

(三)国有资产占用情况

(四)预算绩效管理工作开展情况

第三部分 名词解释

第四部分 决算公开联系方式及信息反馈渠道

第五部分 部门决算公开表

    一、收入支出决算总表

    二、收入决算表

    三、支出决算表

    四、财政拨款收入支出决算总表

    五、一般公共预算财政拨款支出决算表

    六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

    七、政府性基金财政拨款支出决算表

    八、部门决算相关信息统计表

 


第一部分 部门基本情况

一、部门职能

科尔沁艺术职业学院是经内蒙古自治区人民政府批准,教育部备案,以举办专科层次艺术类高等职业教育为主,兼顾中等职业教育职能的全额拨款事业单位。

学院占地508亩,建筑面积6.9万平方米,固定资产总值2.3亿元,教学设施设备总值5000余万元,设有音乐、民族音乐表演、舞蹈、美术、传媒等6个系部和1个附属中专学校,开设音乐表演、舞蹈表演等14个专业。

学院具有40多年的办学历史,已培养了近万名艺术专业人才,2004年升入高职院校以来,学院以“立足通辽,面向全区,特色专业辐射周边省区”为发展定位,秉承“求实博学、高尚健美”校训精神,立足于区域经济社会发展和自治区民族文化强区建设的需要,发挥“人才培养,传承发展,服务社会”职能,不断改革创新、突出办学特色、强化办学优势、注重内涵发展,办学规模不断扩大,办学层次和水平不断提高,教育教学质量和科研、创作、展演实力显著增强,民族高等艺术教育事业取得了显著成绩,为繁荣传承民族艺术,推动通辽市和自治区经济和文化发展繁荣作出了贡献。

学院已建成了音乐表演、舞蹈表演2个自治区级品牌专业,建成科尔沁蒙古族长短调、蒙古舞、古筝新筝、视唱练耳、钢琴、蒙古四胡等6门自治区级精品课程,培养了科尔沁蒙古族长短调、蒙古舞、声乐专业、音乐理论等4个自治区级优秀教学团队和5名自治区级教学名师。

40年来,科尔沁艺术职业学院在民族艺术教育事业上取得了丰硕成果。毕业生遍及了欧、美、日本及国内20多个省、市、自治区,毕业生就业率一直保持在90%以上。学院在今后的征程中,将进一步凝练办学特色,深化教育教学改革,注重内涵发展、开放发展、和谐发展,不断增强核心竞争力和综合办学实力,为进一步提升民族艺术教育质量、培养高素质艺术人才,推动民族文化的繁荣发展。

二、机构设置及单位构成情况

科尔沁艺术职业学院是独立核算的财政全额拨款事业单位,截至20171231日,在编职工255人,其中本年度新增招录和调入9人,调出1人,当年退休8人。

第二部分 2017年度部门决算情况说明

一、关于2017年度预算执行情况分析

本部门2017年预算总收入3385.47万元,其中财政拨款收入2935.47万元,事业收入450万元。与2017年度决算相比,总收入减少2355.18万元,其中财政拨款减少2093.47万元,减少41.63%,事业收入减少261.6万元,减少36.76%。主要原因:一是2017年市财政追加拨款1550万元,用于偿还学院拖欠非税管理局1550万元新校区建设欠款,以及职工工资增加和2016年新入编10人,财政多拨付职工工资。二是2017年申请了711.6万元学费用于学院各项建设,比预算多261.6万元。

二、关于2017年度决算情况说明

(一)关于收支情况总体说明

本部门2017年度收入总计5,740.65万元,其中:本年收入合计5,740.65万元,用事业基金弥补收支差额0万元,年初结转和结余0万元;支出总计4,147.40万元,其中:结余分配0万元,年末结转和结余1,593.25万元。与2016年度相比,收入总计增加38.83万元,增长0.7%;支出总计减少1107.65万元,下降21.08%。主要原因:一是2017年申请学费711.6万元,比2016年多530万元,导致收入增加。二是2017年基本支出比2016年少565万元,主要是退休职工工资于20173月由社保开资,不再由学院承担,导致人员经费减少。三是2017年项目支出比2016年少512万元。

(二)关于2017年度收入决算情况说明

本部门2017年度收入合计5,740.65万元,其中:财政拨款收入5,028.94万元,占87.6%;事业收入711.6万元,占12.4%;经营收入0万元,占0%;其他收入0.11万元,占0%。学院主体收入以市财政拨款为主,2017年市财政多拨款2093万元,帮助学院偿还拖欠非税收入管理局的欠款和增加职工工资。同时学院比预算多申请学费261万元,用于日常维修和聘用人员工资。

(三)关于2017年度支出决算情况说明

本部门2017年度支出合计4,147.4万元,其中:基本支出3,634.99万元,占87.6%;项目支出512.41万元,占12.4%;经营支出0万元,占0%。基本支出主要用于职工工资及教育教学工作所需经费。项目支出主要是日常维修维护,通用教学设备采购和校园安保监控设备采购和安装。

(四)关于2017年度财政拨款收入支出决算总体情况说明

本部门2017年度财政拨款收入总计5,028.94万元,其中:年初结转和结余0万元;支出总计3435.69万元,其中:年末结转和结余1,593.25万元。与2016年度相比,收入减少492.84万元,下降8.9%;支出减少1639.32万元,下降32.3%。主要原因:一是2016年度学院财政拨款收入为5521.78万元,主要是2016年市财政一次性追加拨款解决辽河剧院拖欠的工程款,以及学院对学生宿舍和音乐楼等进行了修缮;二是2017年末结转余数较大,主要是市财政拨款1550万元用于学院偿还拖欠非税收入管理局的欠款,此款是以收入形式下拨。三是学院偿还非税收入管理局1550万元欠款不能以支出形式入账(在基建账中,此款是以往来账挂账),导致与2016年支出差距较大。

(五)关于2017年度一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

本部门2017年度一般公共预算财政拨款支出合计3,435.69万元,其中:基本支出3,174.12万元,占92.4%;项目支出261.57万元,占7.6%

(六)关于2017年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本部门2017年度一般公共预算财政拨款基本支出3,174.12万元,其中:人员经费2,686.64万元,主要包括:基本工资904.04万元、津贴补贴567.87万元、社会保障缴费229.38万元、绩效工资481.02万元、对个人和家庭的补助465.54万元,较上年减少437.34万元,主要原因是退休职工工资于20173月由社保开资,不再由学院承担,导致人员经费减少437.34万元;公用经费487.48万元,主要包括:办公费9.89万元、印刷费0.73万元、水费10.42万元、电费36.19万元、邮电费13.69万元、取暖费103.84万元、物业管理费13.98万元、差旅费25.43万元、维修(护)36.16万元、公务接待0.08万元、专用材料5.26万元、劳务费2.05万元、公务用车运行维护费7.71万元、其他交通费0.02万元、其他商品和服务支出19.2万元、其他资本性支出202.66万元,较上年减少409.07万元,主要原因:一是2017年商品和劳务支出比2016年减少385.37万元,主要包括办公费、印刷费和水电费减少57.5万元,2017年物业费未能及时支付,同时2016年支付绿化费75万元,导致2017年物业费比2016年减少154.4万元,2017年差旅费减少36.6万元,日常维护费减少65.4万元,劳务费减少22.2万元,其他商品和劳务支出减少44.7万元;二是其他资本性支出减少17.75万元,主要包括办公设备购置减少131.74万元,其他资本性支出增加120万元,债务利息支出减少6.02万元。

(七)关于2017年度财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

1、“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

本部门2017年度财政拨款“三公”经费预算为10万元,支出决算为7.78万元,完成预算的77.8%,其中:因公出国(境)费支出决算为0万元,完成预算的0%;公务用车购置及运行维护费支出决算为7.71万元,完成预算的96.4%;公务接待费支出决算为0.08万元,完成预算的4%2017年度财政拨款“三公”经费支出决算与预算差异情况的原因:一是加强公务用车管理,合理规划公务用车,减少公车使用和维修;二是减少公务接待。

2、“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

本部门2017年度财政拨款“三公”经费支出7.78万元,因公出国(境)费支出0万元,占0%;公务用车购置及运行维护费支出7.71万元,占99.1%;公务接待费支出0.08万元,占1%。具体情况如下:

因公出国(境)费支出0万元。全年因公出国(境)团组0个,累计0人次。

公务用车购置及运行维护费支出7.71万元。其中:公务用车运行维护费支出7.71万元,用于公务车汽油款,车均运维费1.5万元,较上年增加5.64万元,主要原因是用财政拨款支付公务用车的相关费用比上年增多,财政拨款开支的公务用车保有量为5辆。

公务接待费支出0.08万元。其中:国内公务接待费0.08万元,接待2批次,共接待7人次。主要用于接待专家讲学和校际交流。

三、其他重要事项的情况说明

(一)机关运行经费支出情况

本部门2017年度机关运行经费支出0万元,比2016年增加(减少)0万元,增长(降低)0%

(二)政府采购支出情况

本部门2017年度财政性资金政府采购支出总额635.11万元,其中:政府采购货物支出115.66万元,2016年增加65.26万元,增长129.48%,主要原因是:2017年学院招标采购通用设备115.66万元,比2016年多;政府采购工程支出445.71万元,比2016年减少208.38万元,降低31.86%,主要原因是:2017年招标工程只有三项,即主教学楼外部维修改造、校园安防监控工程及其他零星改造工程,合计445.71万元。而2016年学院招标工程有学生公寓保温工程、音乐楼维修工程、消防工程、蒙古包工程及教学楼消防改造工程等,合计650多万元;政府采购服务支出73.74万元,比2016年增加49.74万元,增长207.25%,主要原因是:2017年采购服务主要是保安和保洁,合计73.74万元,2016年因未及时支付采购服务费,导致2017年比2016年服务费增加。

(三)国有资产占用情况

截至20171231日,本部门共有车辆5辆,其中,一般公务用车4辆,与2016年相比无增减;其他用车1辆,其他用车主要是面包车,2016年相比无增减。单位价值50万元以上通用设备0台(套),与2016年相比无增减,单位价值100万元以上专用设备0台(套),与2016年相比无增减。

(四)预算绩效管理工作开展情况

学院以绩效目标实现为导向,进一步加强制度建设,提升自评质量,以改进预算管理,优化资源配置,控制节约成本为目的,全面贯穿预算编制、执行、监督、决算全过程的预算绩效管理体系。

1、严格执行预算资金管理和支出,优先保证教学和师生的实习实训,推进学院的对外交流与合作,改善师生的学习和生活环境。

2、加强财务审计工作。学院引入会计师事务所,对学院的财务尤其是预算绩效目标等工作进行评审确认,出具审计报告,确保绩效目标的实现。

3、严控重点项目的评审。学院的教学设备采购和修缮工程严格按照招投标程序进行,每一项目进行前,学院都召开专门会议研究,指定专人负责,强化项目的最终评审,严控资金的支付程序,确保每个项目真正发挥作用。

第三部分 名词解释

(以下为常见专业名词解释目录,仅供参考,部门应根据实际情况进行解释和增减。比如可将类级功能科目和经济科目细化解释到项级。)

(一)财政拨款收入:指本年度从本级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

(二)事业收入:指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入;事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

(三)经营收入:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

(四)其他收入:指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入,包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入,现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费,以及行政单位收到的财政专户管理资金填列在本项内。

(五)用事业基金弥补收支差额:指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下,使用以前年度积累的事业基金(事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金)弥补本年度收支缺口的资金。

(六)年初结转和结余:指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。不包括事业单位净资产项下的事业基金和专用基金。

(七)结余分配:指单位当年结余的分配情况。根据《关于事业单位提取专用基金比例问题的通知》(财教[2012]32号)规定,事业单位职工福利基金的提取比例,在单位年度非财政拨款结余的40%以内确定,国家另有规定的从其规定。

(八)年末结转和结余:指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。不包括事业单位净资产项下的事业基金和专用基金。

(九)基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中:人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”;公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

(十)项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

(十一)经营支出:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

(十二)“三公”经费:指用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税);公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

(十三)机关运行经费:为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

(十四)工资福利支出(支出经济分类科目类级):反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬,以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

(十五)商品和服务支出(支出经济分类科目类级):反映单位购买商品和服务的支出(不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出)。

(十六)对个人和家庭的补助(支出经济分类科目类级):反映用于对个人和家庭的补助支出。

(十七)其他资本性支出(支出经济分类科目类级):反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产,以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

 

第四部分 决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式:

联系人:王辛娟    联系电话:0475-8621020

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